為什麼是時候重新考慮如何歸檔你的儲蓄了。
我們都知道雇主讚助的退休計劃，比如401k計劃，你也一直聽說，最大化你的稅前退休賬戶是一個為退休儲蓄的好方法。雖然我同意這一點，但許多急診科醫生需要儲蓄超過401k，才能為充足的退休生活提供資金。
我看到醫生——甚至是財務顧問——犯的一個錯誤是認為401k和其他稅前賬戶是唯一應該用來為退休存錢的賬戶。這是不對的。稅前賬戶的概念實際上隻是稅法的一個功能。考慮退休儲蓄的正確方式是，不同的賬戶組合構成了你的退休投資組合。
許多醫生退休後沒有充分利用的一個賬戶是應稅投資賬戶，有時也被稱為經紀賬戶。“應稅的”這個詞有一些負麵含義。畢竟，你為什麼要每年在投資賬戶上納稅呢?
好吧，在接下來的兩個月裏，讓我帶你了解投資應稅賬戶的許多好處:
- 無供款限製
如果你是一家有401k計劃的醫院係統的員工，你今年的工資隻能從你的工資中提取19,000美元，如果你年齡超過50歲，則隻能提取25,000美元。傳統的個人退休賬戶和羅斯個人退休賬戶的供款限額要低得多。除非你的雇主有巨額的匹配供款或其他可自由支配的供款，或者你的雇主有多個退休計劃可供你繳納，否則如果你最終想退休，這是不夠的。
不相信我?讓我們做一些簡單的計算。假設你每年在401k計劃中存25,000美元，包括任何匹配的供款，你會得到4%的年回報率在通貨膨脹．30年後，你的賬戶價值約為140萬美元。你能靠這個錢過完你的餘生嗎?好吧，你可以把社會保障福利考慮在內，但想想你將擁有什麼樣的生活方式，以及這種生活方式是否適合你。
如果你是一個獨立的承包商，你可以建立自己的401k計劃，並繳納高達56,000美元(或50歲以上的62,000美元)，但即使這樣也可能不足以滿足你的具體退休目標，這取決於你退休的年齡，你想在退休期間花多少錢，以及你需要這些錢維持多久。
而應稅賬戶則沒有這樣的限製。你想投多少就投多少。這對於那些大儲戶和已經達到稅前退休賬戶限額的醫生來說尤其有效。假設你有40萬美元的收入，所有這些收入都是在醫院工作的員工收入。你向401k計劃繳納19000美元，也許醫院再繳納16000美元，總共35000美元。這仍然不到你總收入的10%，遠遠低於你舒適退休所需的資金。你可以存25,000美元到應稅賬戶，或者如果你是一個“超級儲蓄者”，你可以存65,000美元甚至更多到應稅賬戶，使你的儲蓄率超過20%或25%。
- 無收入限製
傳統的個人退休賬戶(ira)、羅斯個人退休賬戶(Roth ira)和科維德爾教育儲蓄賬戶(Coverdell Education Savings Accounts)要麼對你向賬戶繳款的能力有限製，要麼對繳款獲得稅收減免的能力有限製。例如，對於羅斯個人退休賬戶，隻有當你有工資等補償，並且你的收入低於某些閾值(2019年已婚夫婦的收入為20.3萬美元)時，你才能直接向羅斯個人退休賬戶繳費。雖然你不會因為存入應稅賬戶而獲得稅收減免，但不存在收入限製。你一年可以賺100萬美元，還可以繳納應稅賬戶。
- 最終的靈活性
某些特定的賬戶，如529大學儲蓄計劃，健康儲蓄賬戶(HSA)，甚至401k賬戶通常被指定用於特定的目標，如大學資金，當前或未來的醫療保健費用，或退休。在某些情況下，不使用指定用於這些費用的資金可能會導致罰款。一個很好的例子就是529大學儲蓄計劃。假設你在計劃中投入了一大筆錢，並假設你的孩子將上一所昂貴的私立大學，但你決定去費用更低的州立公立大學，現在你在計劃中還剩下一筆錢。如果你決定從賬戶中提取資金，但不用於教育目的，你將受到收益10%的罰款。
有了應稅賬戶，你可以完全控製和靈活地使用它。如果你的401k賬戶已經透支，應稅賬戶就會變成另一個賬戶，為你的退休提供資金。如果你不喜歡529計劃的限製，你也可以使用應稅賬戶為你的孩子上大學或研究生院提供資金。你也可以把它放在一邊用於其他目標(在五年內買一套新房子)，並隨著時間的推移改變應稅賬戶的目標。如果確實需要，你甚至可以在緊急情況下使用它。雖然在困難的情況下，有一些方法可以獲得401k和個人退休賬戶中的稅前資金，但從應稅賬戶中獲取要簡單得多。
- 更好，更低的成本和更廣泛的投資選擇
許多401k計劃隻給你有限的共同基金選擇，通常這些選擇的費用很高，或者隻是缺乏你可能想投資的某些類型的投資和資產類別。更糟糕的是，你在這件事上通常沒有發言權。有了應稅賬戶，根據托管人的不同，你可以投資數千隻共同基金，以及401k賬戶中沒有的其他資產類別。這可能會導致一個比你單獨在401k中獲得的更好的多元化投資組合。此外，你可以選擇比你的401k計劃提供的費用比率更低的基金。你也可以投資個人股票和交易所交易基金(etf)，這些通常不包括在401k計劃中。當然，另一方麵，你也可以把辛苦賺來的錢花在一些高風險和投機性的投資上，比如一些崩盤的低價股。要知道你要冒多大的風險，並且要明智。
- 稅收多樣化
對於401k和其他稅前賬戶，當你從這些賬戶中提取分配(提款)時，分配通常是完全征稅的。假設你在過去一年裏為傳統的(稅前)401k計劃繳納了50萬美元，現在餘額是100萬美元。如果你在退休後的一年內從中提取了5萬美元，那麼這5萬美元的分配將在你的所得稅申報表上報告，並影響你的應稅收入，這是你的納稅義務的基礎。
現在假設你有完全相同的情況，但你投資了一個應稅賬戶。當你賣出5萬美元的應稅賬戶時，隻有獲得是在你的所得稅申報表上報告的，而不是全部。更好的是，如果是長期收益，那麼收益按較低的資本利得稅率征稅。根據幾個因素，退休期間你的長期聯邦資本利得稅率可能為0%，根據現行稅法，最高可達20%。
另一個好處是，當你在應稅賬戶中出售投資時，你可以在所得稅申報表上申報資本損失。2018年就是一個很好的例子。在2018年的最後幾個月裏，我們看到一些資產類別大幅下跌。假設你在2018年10月投資了1萬美元的新現金，而這筆投資在12月的價值為8000美元。你可以賣掉投資，重新投資，這樣你就可以在納稅申報單上申報2000美元的資本損失。在稅前賬戶中，你已經失去了這個機會。
在所有這些稅收優惠之上，當你退休時，你可以靈活地從不同稅收結構的各種投資賬戶中提取資金——稅前(401k, 403b等)，免稅(Roth 401k, Roth IRA)和應稅賬戶。看到了嗎?投資於應稅賬戶實際上可以獲得一些稅收優惠。
下個月我將繼續討論，並與你分享更多投資應稅賬戶的好處。
